Cómo registrar un negocio y un número HST en Ontario como comerciante

Están involucrados dos gobiernos diferentes, lo que es la fuente de la mayoría de las confusiones. Ontario registra el nombre de tu negocio o tu corporación. La Agencia de Ingresos de Canadá (CRA) emite el número de negocio (BN) y las cuentas de programa asociadas, incluyendo GST/HST y nómina. Un registro en Ontario no te da un número HST, y un número HST no registra tu nombre.

¿Necesito registrar un nombre de negocio en Ontario?

Solo si operas bajo un nombre diferente a tu nombre legal. Según la Ley de Nombres Comerciales de Ontario, un individuo no puede operar un negocio bajo un nombre diferente a menos que esté registrado. Si facturas como Maria Lopez, no necesitas registro; si facturas como Lopez Tile o Maria Lopez Renovations, sí lo necesitas.

• Dónde: en línea en el Registro de Negocios de Ontario, que procesa el registro de inmediato, o por correo en aproximadamente 15 días hábiles.
• Costo: $60 para registrar o renovar un nombre de propietario único o sociedad.
• Validez: cinco años desde el día en que se acepta; renueva antes de que expire.
• Empresas de servicios: intermediarios privados pueden presentar por ti, pero cobran además de la tarifa gubernamental.

¿Debería un comerciante ser propietario único o una corporación?

La mayoría comienza como propietarios únicos porque es barato y sencillo; una corporación cuesta más establecer y operar, pero separa el negocio de ti. La respuesta correcta depende de tus ingresos, tu riesgo y si planeas contratar, por lo que es una pregunta para un contador, y para preguntas de responsabilidad, un abogado.

¿Cómo obtengo un número de negocio de la CRA y una cuenta HST?

Regístrate en línea a través del servicio de Registro de Negocios en Línea de la CRA, o enviando por correo el Formulario RC1. Obtienes un número de negocio de nueve dígitos, y cada cuenta que la CRA abre para ti agrega un código de dos letras y una referencia de cuatro dígitos: RT para GST/HST, RP para nómina, RC para impuesto sobre la renta corporativo. Así que un número HST se ve como 123456789 RT0001. Un propietario único que no se está registrando para HST o contratando puede no necesitar un BN todavía.

¿Cuándo debo comenzar a cobrar HST en Ontario?

Cuando dejas de ser un pequeño proveedor, lo que ocurre cuando tus ventas gravables a nivel mundial superan los $30,000. La CRA aplica dos pruebas, y tienes 29 días desde la fecha efectiva para registrarte:

• Un trimestre calendario por encima de $30,000: se te considera registrado desde el día de la venta que te llevó por encima, y cobras HST en esa venta.
• Cuatro trimestres calendario consecutivos por encima de $30,000, pero ningún trimestre individual: dejas de ser un pequeño proveedor al final del mes después del trimestre en el que superaste, y cobras HST desde tu primera venta después de eso.
• La tasa en Ontario es del 13% HST.
• Cuenta solo tus propias ventas gravables. Si una plataforma es el vendedor de registro para el cliente y te paga, pregunta a un contador cómo cuentan tus ventas a esa plataforma.

¿Debería registrarme para HST antes de alcanzar los $30,000?

Puede ser beneficioso si compras muchas herramientas y materiales, o vendes principalmente a negocios. Un negocio registrado puede reclamar créditos fiscales por el HST que paga en compras comerciales, y los clientes comerciales generalmente pueden reclamar el HST que les cobras. La compensación: debes cobrar HST a cada cliente, presentar declaraciones y mantenerte registrado por al menos un año. Para los propietarios de viviendas, que no pueden reclamarlo, el 13% HST te hace parecer más caro que un competidor no registrado.

¿Qué otras reglas fiscales se aplican a un nuevo negocio de comercio?

• Impuesto sobre la renta: los propietarios únicos informan ingresos y gastos del negocio en el Formulario T2125. No se retiene nada de lo que pagan los clientes, así que aparta dinero cada mes.
• Pagos a plazos: si tu impuesto neto a pagar es superior a $3,000 en el año actual y en cualquiera de los dos años anteriores, la CRA espera pagos a plazos trimestrales el 15 de marzo, 15 de junio, 15 de septiembre y 15 de diciembre.
• Plan de Pensiones de Canadá: las personas autoempleadas pagan tanto la parte del empleado como la del empleador; en 2026 eso es 5.95% más 5.95% sobre ingresos elegibles, hasta el máximo anual.
• Registros: guarda cada factura y recibo por al menos seis años; es lo que te permite reclamar gastos y créditos fiscales.

¿Qué piden los programas de socios y profesionales de Doyo?

Los Socios de Área de Doyo necesitan un negocio registrado: una corporación, o un propietario único con un nombre de negocio registrado o número HST. Los socios nunca pagan a Doyo para unirse; Doyo les paga una parte de su tarifa. Los profesionales en Doyo son contratistas independientes, y sus impuestos, HST y registro de negocio son su responsabilidad.

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